En privat pensionsförsäkring är ett bundet sparande som du själv tecknat och betalat in till hos ett försäkringsbolag, skilt från både allmän pension och tjänstepension. Sedan den 1 januari 2016 saknar de flesta löntagare avdragsrätt för sparformen, så innan du sätter in mer pengar i en gammal försäkring bör du veta om undantaget gäller dig och vad alternativen är.
Vad innebär en privat pensionsförsäkring?
En privat pensionsförsäkring innebär ett eget sparande utöver Pension från staten och tjänstepension från arbetsgivaren. Du tecknar försäkringen själv hos ett försäkringsbolag, och kapitalet är bundet fram till den ålder du väljer för utbetalning. Historiskt var det här den vanligaste vägen för privatpersoner att komplettera sin framtida pension, särskilt för den som saknade tjänstepension via jobbet eller drev eget företag.
I dag är bilden en annan. Många bolag har helt slutat sälja nya privata pensionsförsäkringar, och det som styr om sparformen fortfarande är relevant för dig är i första hand om du har kvar avdragsrätten.
Kan du fortfarande pensionsspara privat och få avdrag?
Nej, om du är en vanlig löntagare med tjänstepension i din anställning. Avdragsrätten för privat pensionssparande togs bort den 1 januari 2016 för de flesta. Två grupper har fortfarande möjlighet att göra avdrag:
- Du som har inkomst av aktiv näringsverksamhet, till exempel som enskild firma.
- Du som helt saknar tjänstepension i din nuvarande anställning.
För dessa grupper går det att dra av motsvarande 35 procent av inkomsten från näringsverksamheten eller lönen, som mest 10 prisbasbelopp per år. Alla andra som ändå fortsätter sätta in nya pengar riskerar dubbelbeskattning, eftersom insättningen inte längre ger avdrag men uttaget ändå beskattas som pension. Vill du läsa mer om exakt vad som krävs för avdrag finns Skatteverkets avdragslexikon på deras webbplats.
Så påverkas din pension av risken i fondförsäkring och traditionell försäkring
Du väljer i regel mellan tre sparformer, och valet påverkar både risk och möjlig avkastning:
- Traditionell försäkring. Bolaget sköter hela förvaltningen åt dig och lämnar en garanti för lägsta belopp vid utbetalning. Passar dig som inte vill vara aktiv i sitt sparande.
- Fondförsäkring. Du väljer själv vilka fonder pengarna ska placeras i. Ingen garanti följer med, men möjligheten till högre avkastning är större över tid.
- Depåförsäkring. Här kan du placera i fonder, aktier och andra värdepapper inom samma försäkring, också utan garanti.
Det är vanligt att kunna byta sparform under resans gång, till exempel från traditionell försäkring till fondförsäkring, men villkoren skiljer sig mellan bolag. Kontrollera alltid vad som gäller i just din försäkring innan du gör ett byte.
Hur mycket behöver du spara själv om du saknar tjänstepension?
Har du ingen tjänstepension i din anställning eller driver eget företag behöver du normalt spara 4,5–6 procent av lönen själv för att komma upp i samma nivå som en anställd med kollektivavtal får inbetalt. Det gäller oavsett om sparandet sker i en privat pensionsförsäkring, ett investeringssparkonto eller en kapitalförsäkring, det som avgör är hur mycket som sätts in, inte vilket kärl pengarna ligger i.
När kan du ta ut privat pension, och hur mycket får du ta ut?
Pengarna är bundna och går som tidigast att ta ut privat pension från 55 års ålder. Den kortaste utbetalningstiden är normalt fem år, men du kan välja en längre period eller livsvarig utbetalning beroende på villkoren i din försäkring. Ett undantag finns för mycket små belopp: om ditt sparade kapital understiger ett prisbasbelopp kan du kontakta bolaget och begära återköp innan du fyllt 55, eftersom lagstiftaren ville ge den som inte hann bygga upp ett stort kapital en väg ut när avdragsrätten försvann.
Så mycket skatt betalar du på privat pensionssparande?
Utbetalningar från en privat pensionsförsäkring beskattas som pension, med samma typ av inkomstskatt som gäller för pensionsinkomster, inte som vanlig lön. Tanken bakom sparformen är att du får skatteavdrag när pengarna sätts in men betalar skatt när de betalas ut, och eftersom de flesta har lägre inkomst som pensionär blir skatten normalt lägre vid uttaget än avdraget var värt vid insättningen. Den fördelen gäller bara den som faktiskt fått avdrag, alltså i praktiken bara näringsidkare och den som saknar tjänstepension enligt undantagen ovan.
Bör du maxa en kapitalförsäkring i stället för privat pensionssparande?
För de allra flesta är svaret ja när det gäller nytt sparande. Saknar du avdragsrätt finns det ingen skattemässig fördel med att sätta in mer pengar i en privat pensionsförsäkring, bara en bindning fram till 55 års ålder som andra sparformer inte har. Ett fritt alternativ som investeringssparkonto eller en kapitalförsäkring ger dig tillgång till pengarna när du vill, samtidigt som beskattningen sker schablonmässigt i stället för som pension vid uttag. Vill du jämföra hur skatten faktiskt räknas ut mellan sparformerna är det värt att också läsa om hur ISK beskattas innan du bestämmer dig.
Har du redan pengar i en privat pensionsförsäkring är det sällan någon brådska att avsluta den i förtid. Kapitalet ligger kvar och fortsätter förvaltas oavsett om du sätter in mer eller inte, och en förtida avveckling kan innebära att du förlorar garantier eller får sämre villkor än om du låter försäkringen löpa som planerat.
Planera din pension: läs om dina privata pensionsförsäkringar och nästa steg
Är du osäker på om du har en privat pensionsförsäkring sedan tidigare är minPension.se rätt utgångspunkt. Där loggar du in med BankID och ser samlat allt privat pensionssparande du har, både privata pensionsförsäkringar och individuellt pensionssparande (IPS), tillsammans med din allmänna pension och eventuell tjänstepension.
Har du slutat betala in nya premier läggs försäkringen i ett fribrev och fortsätter förvaltas av bolaget som vanligt. Funderar du i stället över att samla ihop pension du samlat på dig hos flera arbetsgivare är det ofta tjänstepensionen, inte den privata försäkringen, som går att flytta. Läs mer i vår guide om att flytta tjänstepension om du vill samla ihop pensionskapital du har hos olika bolag.
Vanliga frågor och svar om privat pensionssparande
Kort sammanfattat: de allra flesta saknar numera avdragsrätt och bör därför inte sätta in nya pengar, pengarna går tidigast att ta ut vid 55 års ålder, och uttaget beskattas som pension snarare än som vanlig lön. Se de fullständiga svaren i frågorna nedan.
Innehållet är allmän information, inte individuell rådgivning. Kontakta ditt försäkringsbolag eller en oberoende rådgivare för besked som gäller din egen situation.
