Ränteavdrag på lån utan säkerhet: nya regler för blancolån 2026 – så fungerar valet
Ränteavdrag på blancolån är från och med inkomståret 2026 helt borttaget. Har du ett blancolån, privatlån eller annat lån utan godkänd säkerhet ger räntekostnaden inte längre någon skattereduktion i deklarationen, oavsett hur mycket ränta du betalat. Det är slutpunkten på en avtrappning som regeringen inledde 2025 för att fasa ut ränteavdraget för konsumtionslån.
Vem får göra avdrag för räntan på ett blancolån?
Kort svar: ingen, från och med inkomståret 2026. Tidigare fick alla låntagare göra avdrag oavsett lånetyp, men den rätten är nu borta för lån utan godkänd säkerhet. Du får fortfarande göra fullt avdrag om räntan i stället kommer från ett lån med godkänd säkerhet, till exempel bostad, fordon, båt, skepp, luftfartyg, värdepapper eller en säkerhet hos en pantbank, eftersom den typen av säkerhet ger rätt till den vanliga skattereduktionen.
Så fungerar ränteavdraget för lån med och utan säkerhet
Ränteavdrag är en skattereduktion hos Skatteverket som ger dig tillbaka en del av dina ränteutgifter. Rätten till avdrag bygger på att räntan räknas som ett underskott i inkomstslaget kapital, det vill säga att dina ränteutgifter överstiger eventuella kapitalinkomster. Fram till och med inkomståret 2024 gällde samma nivå för alla lån: 30 procent av räntekostnaderna upp till 100 000 kronor per person och år, och 21 procent på det som översteg 100 000 kronor. Är två personer betalningsansvariga för lånet kan avdraget tillsammans omfatta upp till 200 000 kronor till den högre satsen. Det spelade då ingen roll om räntan kom från ett bolån eller ett blancolån utan säkerhet, förutsatt att du varit låntagare och faktiskt betalat räntan under året.
Nya regler för blancolån 2025–2026: så gäller avtrappningen
Nya regler för lån utan säkerhet infördes i två steg för att gradvis fasa ut ränteavdraget:
- Inkomståret 2025 (deklarationen 2026): underlaget för avdraget halverades. Under 2025 får du fortfarande göra avdrag, men bara för hälften av räntekostnaden. Hade du betalat 12 000 kronor i ränta på ett blancolån var det bara 6 000 kronor som gav skattereduktion.
- Inkomståret 2026 (deklarationen 2027) – det som gäller nu: avdraget är borttaget helt för lån utan godkänd säkerhet. Från 2026 får du inte göra avdrag för ränta på blancolån överhuvudtaget. Räntekostnaden redovisas fortfarande i deklarationen (vid punkt 8.8), men den ger inget skatteavdrag.
Bolån med godkänd säkerhet och rätt belåningsgrad påverkas inte alls av ränteavdraget för bolån och ger fortsatt fullt avdrag enligt den vanliga skattereduktionen.
Räkneexempel: vad kostar ett blancolån i praktiken?
Ett blancolån på 150 000 kronor med 8 procents ränta ger en årlig räntekostnad på 12 000 kronor. Så har den faktiska kostnaden förändrats:
| År | Avdrag på räntan | Skattereduktion | Faktisk räntekostnad |
|---|---|---|---|
| 2024 | 30 % | 3 600 kr | 8 400 kr |
| 2025 | 15 % (halverat) | 1 800 kr | 10 200 kr |
| 2026 | 0 % | 0 kr | 12 000 kr |
Kostnaden för samma lån har alltså ökat med 3 600 kronor per år jämfört med 2024, utan att räntesatsen på lånet i sig har ändrats. Effekten blir större ju högre räntekostnad du har, och för ett större blancolån på exempelvis 400 000 kronor till samma ränta handlar det om en ökning på nästan 10 000 kronor om året.
Varför har blancolån inte längre rätt till samma avdrag som bolån?
Skillnaden avgörs av om lånet har en godkänd säkerhet och uppfyller kraven på maximal belåningsgrad. Ett bolån har bostaden som säkerhet, vilket banken kan ta i anspråk om lånet inte betalas, och räknas därför fortsatt som ett lån med säkerhet. Ett blancolån saknar per definition säkerhet, det är själva poängen med produkten, och det är därför den typen av lån ofta har högre ränta än ett bolån redan innan ränteavdraget försvinner.
Syftet med reformen är att minska hushållens skuldsättning i dyra lån utan säkerhet och stänga kryphålet där blancolån och privatlån gav samma skattelättnad som ett bolån trots högre risk och ränta.
Vad räknas som lån utan säkerhet?
Utöver blancolån räknas bland annat dessa produkter som lån utan godkänd säkerhet, och omfattas därför av samma borttagna ränteavdrag:
- Privatlån och konsumtionslån
- Snabblån och kortkrediter
- Vissa överbryggningslån vid bostadsköp
- Billån där fordonet inte är registrerat som säkerhet
- Lån av privatpersoner
Läs mer om regelverket i sin helhet, inklusive vad som räknas som godkänd säkerhet, i vår genomgång av ränteavdrag för privatlån. Överväger du i stället ett snabblån för ett akut behov är samma resonemang värt att räkna på innan du skriver under.
Så påverkar de nya reglerna deklarationen – vad jämkning innebär
Förlorar du ränteavdraget helt är det den faktiska räntekostnaden, inte skatteeffekten, som avgör vad lånet kostar. Innan du tar ett blancolån för till exempel en renovering, kan det löna sig att räkna ut om delar av beloppet ryms inom bolånetaket i stället, eftersom den delen då får den vanliga skattereduktionen på 30 respektive 21 procent. Jämför alltid den effektiva räntan mellan alternativen, och räkna på månadskostnaden utan avdrag innan du binder dig till ett nytt lån utan säkerhet, oavsett om det kallas blancolån eller privatlån. Har du flera relaterade lån utan säkerhet, till exempel både ett blancolån och en kreditkortskredit, läggs räntekostnaderna för dessa ihop i deklarationen innan du ser hur mycket du påverkas.
Du kan också ansöka om skattejämkning hos Skatteverket för att justera din preliminärskatt löpande. En jämkning ändrar inte hur mycket avdrag du faktiskt har rätt till, den påverkar bara när pengarna betalas ut.
Vanliga frågor och svar om ränteavdrag för blancolån – vi svarar
Får jag göra ränteavdrag på blancolån 2026? Nej. Från och med inkomståret 2026 är ränteavdraget helt borttaget för blancolån och andra lån utan godkänd säkerhet. Räntekostnaden ger inte längre någon skattereduktion, oavsett hur stort lånet är.
Hur mycket kunde man dra av på blancolån innan reglerna ändrades? Fram till och med inkomståret 2024 gällde samma skattereduktion som för bolån: 30 procent av räntekostnader upp till 100 000 kronor och 21 procent på beloppet därutöver. För inkomståret 2025 fick du fortfarande göra avdrag, men bara med hälften av underlaget.
Skiljer sig blancolån och privatlån åt skattemässigt? Nej, blancolån är bara ett annat namn för ett privatlån utan säkerhet, och Skatteverket behandlar dem identiskt. Samma regler gäller för snabblån, kortkrediter och andra lån utan säkerhet oavsett vad långivaren kallar produkten.
Vad händer om jag har både bolån och blancolån för samma köp? Då delas ränteutgifterna upp mellan punkt 8.1 och 8.8 i deklarationen. Den del av lånet som har bostaden som godkänd säkerhet ger fortsatt fullt avdrag, medan den del som saknar säkerhet inte ger något skatteavdrag alls från 2026.
Kan jag lägga in ett blancolån i bolånet för att få tillbaka ränteavdraget? Om belåningsgraden tillåter det och banken godkänner det kan en del av skulden räknas om till ett lån med säkerhet i bostaden, och då gäller den vanliga skattereduktionen igen. Det är värt att fråga banken, men bara möjligt så länge det finns utrymme inom bolånetaket.
